Kravet til budsjettbalanse er absolutt, dette gjelder også økonomiplan. Kravet påvirker prioritering og gjennomføring av tiltak. Hvilke tiltak som skal gjennomføres til hvilket tidspunkt i planperioden er en politisk prioritering.
I kommunestyresak 090/19 ble det gjort vedtak om mange salderingstiltak. Disse tiltakene er innarbeidet som en budsjettforutsetning i 2020 og planperioden. Bakgrunn for vedtaket 090/19 var en oppfølging av gjeldende økonomiplan som forutsatte en tjenestegjennomgang i den hensikt å redusere kommunens driftsutgifter og/eller øke inntektsgrunnlag. De økonomiske effekter av tiltakene fremgår av tabellen under.
Salderingstiltakene i tabellen under medfører en bemanningsreduksjon på 12,35 årsverk, hvor det meste er håndtert med naturlig avgang i stillinger.
Salderingstiltakene er innarbeidet i kommende års budsjett og økonomiplan. Ved fremlegging av statsbudsjettet ble forutsetningene for lønns- og prisstigning og frie inntekter kjent. Nivået på de frie inntektene er et resultat av de forskjellige kriteriedataene, og andre forhold som innarbeides i rammetilskudd til kommunene. Utvikling i innbyggertall (demografi) påvirker nivået på de frie inntektene i planperioden.
Ved en av framskriving av effekten av dagens drift korrigert for salderingstiltak og de forhold som ligger i Statsbudsjett for 2020 er det fortsatt behov for å innarbeid flere salderingstiltak for å komme balanse.
| Tjenesteområde | Økonomisk effekt – 1.000 kroner | |||
| 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |
| Pleie og omsorg | 3 819 | 3 819 | 3 819 | 3 819 |
| Helse- forebyggende behandling | 2 505 | 2 505 | 2 505 | 2 505 |
| Barnevern | 3 800 | 3 800 | 3 800 | 3 800 |
| Skole | 2 310 | 2 310 | 2 310 | 2 310 |
| Barnehage | 800 | 800 | 800 | 800 |
| Teknisk forvaltning | 113 | 113 | 113 | 113 |
| Teknisk drift | 906 | 1 046 | 1 046 | 1 046 |
| Kultur og religiøse formål | 1 931 | 1 769 | 1 769 | 1 769 |
| Sosial – tjenestebistand | 610 | 610 | 610 | 610 |
| Sosial – økonomisk bistand | 800 | 800 | 800 | 800 |
| Interne servicefunksjoner | 200 | 200 | 200 | 200 |
| Næringsutvikling | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Fellesfunksjoner | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Administrasjon | 2 927 | 2 927 | 2 927 | 2 927 |
| Politisk styring – folkevalgte | 290 | 290 | 290 | 290 |
| Sum salderingstiltak KS-sak 090/19 | 21 511 | 21 789 | 21 789 | 21 789 |
Tabell: Salderingstiltak per tjenesteområde som ble vedtatt av kommunestyret i sak 090/19.
Gjennom den videre Handlings- og økonomiplanprosessen høsten 2019 er det utarbeidet ytterligere salderingstiltak for å balansere opp driften for perioden 2020 – 2023 – se tabell under med kommentarer:
| Salderingstiltak | Økonomisk effekt – 1.000 kroner | |||
| 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |
| 1. Eiendomsskatt | -14 832 | -18 932 | -18 932 | |
| 2. Generell innsparing på alle tjenesteområder | -9 818 | -11 068 | -11 068 | -11 068 |
| 3. Tilbakeføring av prisjustering på kjøp av varer og tjenester | -7 000 | -7 000 | -7 000 | -7 000 |
| 4. Vakanser i faste stillinger | -3 000 | -3 000 | -3 000 | -3 000 |
| Sum salderingstiltak | -19 819 | -35 900 | -40 000 | -40 000 |
Tabell: Inntektsøkning (eiendomsskatt) og kostnadsreduserende tiltak i Elverum kommunes drift som er lagt inn som forutsetninger for å saldere budsjettet for 2020 og de øvrige 3 år i økonomiplanperioden.
Kommentarer til salderingstiltak:
| Eiendomsskatt – 1.000 kroner | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
| Skatteinntekter | -85 261 | -84 055 | -85 888 | -85 888 | -85 888 |
Tabell: Eiendomsskatt i 2019 og økonomiplanperioden 2020 – 2023.
| SALDERINGSTILTAK PER SEKTOR (tall i 1000 kr) | |||||
| SEKTOR/STAB | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |
| 10 | Rådmann inkl. Samfunnsutviklingsstaben | -198 | -198 | -198 | -198 |
| 12 | Sektor for teknikk og miljø | – 528 | – 528 | – 528 | – 528 |
| 15 | Eiendomsstaben | – 1 230 | – 1 230 | – 1 230 | – 1 230 |
| 20 | Sektor for utdanning | – 1 279 | – 2 038 | – 2 038 | – 2 038 |
| 32 | Sektor for familie og helse | – 728 | – 928 | – 928 | – 928 |
| 36 | NAV | – 600 | – 1 300 | – 1 300 | – 1 300 |
| 50 | Sektor for kultur | – 375 | – 375 | – 375 | – 375 |
| 70 | Sektor for pleie-, rehabilitering og omsorg | – 4 030 | – 4 030 | – 4 030 | – 4 030 |
| 81 | Personalstaben | – 490 | – 80 | – 80 | – 80 |
| 82 | Service- og IKT-staben | – 181 | – 181 | – 181 | – 181 |
| 83 | Økonomistaben | – 181 | – 181 | – 181 | – 181 |
| SUM | – 9 819 | – 11 068 | – 11 068 | – 11 068 | |
Tabell: Salderingstiltak i sektorer og staber på 0.9%-nivå med kalkulert effekt i økonomiplanperioden.
10 Rådmann inkludert Samfunnsutviklingsstaben
Salderingstiltaket innebærer at to budsjettposter for diverse kostnader som kan påløpe er strøket.
12 Sektor for teknikk og miljø
Sektor for teknikk og miljø, lukket avvik stort kr 527.560,- på Driftssentralen (intern serviceenhet) gjennom rebudsjettering av lønn, maskinkostnader og fondsavsetninger.
15 Eiendomsstaben
Tjenesteproduserende sektorer må i større grad ivareta sitt brukeransvar uten bistand fra eiendom.
20 Sektor for utdanning
Barnehage og skole er «skjermet», gitt dagens skolestruktur, ettersom det er bemanningsnormer som må ivaretas. De innsparingsforslagene som er tatt med fra sektor for Utdanning dreier seg om enkelttiltak i bofellesskap for enslige mindreårige og ellers noe Bosetting og Introduksjon. For bofellesskapet vil det føre til noe reduksjon av sosiale tiltak. Med bakgrunn i dagens elevtall vil det se ut som at en kan føre til noe reduksjon av lærerstillinger med bakgrunn i gjeldende lærernorm. Ut i fra dagens elevtall vil en fra høsten 2020 ha 40 færre elever totalt i grunnskolen.
32 Sektor for familie og helse
Salderingstiltaket innebærer en reduksjon tilsvarende 1 psykolog stilling. Det er fra 1.1.2020 lovpålagt for kommunene å ha psykologkompetanse. Kommunen har i dag tre psykologer som gradvis er etablert med statlige tilskuddsmidler til og med 2019. Midler tildeles i kommunens ramme fra 2020. Psykologene arbeider både klinisk, system- og samfunnsrettet, men har ulikt ansvar avhengig av aldersspenn på brukere. Ved en nedbemanning må tjenestenivået senkes, ved blant annet å redusere veiledning av ansatte og bistand til planarbeid, kvalitets- og utviklingsarbeid. En innsparing av ett årsverk vil bety noe redusert tilbud om kurativ behandling til innbyggere, og mindre tid til system- og samfunnsrettet arbeid, og det blir større arbeidspress på de to gjenværende psykologene.
Salderingen innebærer også reduksjon av kurs og kompetansemidler. Det kan gi utfordringer med utvikling/vedlikeholde av kompetanse, men må håndteres ved å anvende flere gratis fagkurs for å opprettholde nødvendig kompetanse. Det må benytte intern undervisning, RVTS Øst og egen oppdatering på frivillig basis i kriseteamet.
36 NAV
Det er lagt inn en forventning om en innsparing på kr 600 000 for 2020 innenfor området økonomisk sosialhjelp, delt på postene for livsopphold og boutgifter. Dette oppnås ved fornyet behandling av sakene til brukere som har gått lenge på sosialhjelp. Vi forventer å kunne avklare noen av disse mot arbeid, arbeidsavklaringspenger eller uførepensjon ut fra at brukers forutsetninger er endret siden forrige avklaring. Bruker vil i de tilfellene bli selvhjulpen med enten ordinær lønn eller statlige ytelser.
50 Sektor for kultur
Salderingen innebærer å redusere tilskudd Møteplassen (1/3 av tilskuddet) eller redusere aktivitet for eldre, funksjonshemmede, pårørende.
70 Sektor for pleie-, rehabilitering og omsorg
Salderingstiltaket innebærer reduksjon av institusjonsplasser og kapasitet i hjemmebaserte tjenester.
Elverum kommune har i mange år hatt kapasitetsutfordringer i store deler av tjenesten. Kommunen er nå inne i en periode med en liten reduksjon i eldre over 80 år, noe som er forventet også i årene frem mot 2025-26, før veksten i aldersgruppen øker kraftig. Dette forholdet sammen med at Jotuntoppen bo- og omsorgssenter ble etablert oktober 2017 med heldøgns omsorgsbolig for personer med demenssykdom, og en vridning av dagaktivitetstilbudet til å i større grad tilby plasser til hjemmeboende personer med demenssykdom, har medført at det nå er ledig kapasitet både på sykehjem og i hjemmetjenesten.
Dette gir rom for å redusere antall institusjonsplasser for en periode, samt redusere kapasiteten i hjemmetjenesten. For å kunne redusere bemanning, er det nødvendig å samle de ledige plassene i en avdeling og stenge denne. Det er startet prosess for å utrede hvilken avdeling det er mest hensiktsmessig å stenge, for å kunne redusere bemanningen i institusjonstjenesten.
Det har vært et ønske om å unngå å redusere for mye på budsjettet til hjemmetjenesten da det er denne delen av tjenesten det er ønskelig å satse på, samt at nedleggelse av institusjonsplasser formodentlig kan/vil føre til aktivitetsøkning i hjemmetjenesten. Det pågår prosess om å endre organiseringen i hjemmebaserte tjenester med det formål å utnytte ressursene på best mulig måte ved svingninger i vedtaksmengde, både faglige og økonomiske ressurser. Innsparingspotensialet i hjemmebaserte tjenester er nært knyttet opp mot denne prosessen.
Arbeid med ny organisering av hjemmebaserte tjenester har pågått siden i vår, med involvering av hoved- og plasstillitsvalgte og lokale verneombud. Tiltak for institusjonstjenesten kom opp med meget kort tidsfrist, slik at prosess nettopp er påstartet gjennom informasjon til hovedtillitsvalgte og planlagt drøfting. Pasienter med opphold på langtidsplass vil bli berørt da tiltaket innebærer at pasienter på den avdeling som stenges vil bli flyttet til annen avdeling/institusjon.
Begge tiltakene betyr reduksjon i stillinger, og omlegging av turnusplaner. Regler for omstilling skal følges, med informasjon og drøfting. Det er stor risiko for at tiltaket, spesielt for institusjonstjenesten ikke vil ha helårsvirkning. Dette er planlagt kompensert gjennom redusert innleie ved fravær der det er forsvarlig.
Det er svært vanskelig å forutsi behovet for helse- og omsorgstjenester og det er derfor usikkerhet knyttet til reduksjon i kapasitet i perioden. Det vil derfor være nødvendig å følge utviklingen nøye fremover, for å sikre faglig forsvarlige tjenester.
Redusert budsjett til utvidet SFO tilbud – Reduksjonen knyttes til redusert behov, kombinert med at deler av tjenesten kan gis ved Vestly avlastning
81 Personalstaben
Salderingstiltaket innebærer at Personalstaben vil holde en stilling vakant i 2020 og redusere frikjøp av hovedtillitsvalgte grunnet lavere antall medlemmer
82 Service- og IKT-staben
Salderingstiltaket innebærer reduserte muligheter for kompetansetiltak for ansatte i stabens enheter og kompetansestøtte til andre enheter, samt medfører en reduksjon i informasjonsaktiviteter og aktiviteter som genererer reisekostnader. Videre har reforhandling av leverandøravtaler, samt samlokalisering av enheter i Helsehuset og Ydalir skole og barnehage muliggjort en årlig kostnadsreduksjon på 150 000 kroner i linjeleie.
83 Økonomistaben
Salderingstiltaket innebærer at Økonomistaben må ta i bruk digitale løsninger i enda større grad for å reduserer behov for ressursinnsats i form av arbeidstid og forbruk av varer og tjenester. Tiltaket kan også medføre reduserte muligheter for kompetansetiltak internt i staben.
Kjøp av varer og tjenester vil bli dyrere som følge av generell prisstigning. Alle budsjettposter blir i utgangspunktet tillagt en generell prisvekst og i sum utgjør den forventede prisveksten 8,9 millioner kroner i økte utgifter. For å saldere kommende års budsjett og økonomiplan er prisveksten tilbakeført fra alle tjenesteområder, men det er holdt tilbake 1,9 millioner kroner for å håndtere utilsiktede virkninger av tiltaket. Tiltaket forutsetter at alle tjenesteområder må være enda mer nøkterne i kjøp av varer og tjenester, det jobbes også mer systematisk med å få all innkjøp på kommunale rammeavtaler.
| Endringsforslag – Utgifter | Driftsbudsjett | ||||
| År | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |
| Nr | Tiltaktsbeskrivelse | ||||
| U 1 | Gatelys på bygdene | 360 | |||
| U 2 | Økt tilskudd til frivillighet og ulike organisasjoner | 300 | 300 | 300 | 300 |
| U 3 | USS – Utmarkskommunenes sammenslutning | 45 | 45 | 45 | 45 |
| Sum endringsforslag som påvirker kommunens utgifter | 705 | 345 | 345 | 345 | |
| Endringsforslag – inntekter | Driftsbudsjett | ||||
| År | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |
| Nr | Tiltaktsbeskrivelse | ||||
| I 1 | Bruk av disposisjonsfond til gatelys på bygdene | -360 | |||
| I 2 | Virkning av omstillingsarbeid/reduserte driftsutgifter | -200 | -1 500 | -4 000 | -6 000 |
| Sum endringsforslag som påvirker kommunens inntekter | -560 | -1 500 | -4 000 | -6 000 | |
| Endringsforslag – Investeringer | Driftsbudsjett | ||||
| År | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |
| Nr | Tiltaktsbeskrivelse | ||||
| Inv 1 | Rehabilitering, Hanstad skole – trinn 2 | 80 | 3 200 | 6 400 | |
| Inv 2 | Digitalt undervisningsmateriell – småskoletrinnet | 80 | 160 | 240 | |
| Inv 3 | Tyngre anleggsmaskiner, utsettelse ett år | -416 | |||
| Inv 4 | Salg av eiendom (Melåsberget, Bakkebygrenda) | -240 | -240 | -240 | |
| Sum endringsforslag som påvirker kommunens driftsutgifter | 0 | -496 | 3120 | 6400 | |